Проверка контрагентов необходима, так как по условиям российского налогового законодательства, налогоплательщик несет стопроцентную ответственность за их выбор. Помимо налоговых органов возникают проблемы с исполнением договоров и иных обязательств.

Ошибка с контрагентом может привести к банкротству компании.

Какие риски снижает проверка контрагента

Если партнер нарушил свои обязательства, налогоплательщик будет вынужден решать следующие проблемы:

1. Иметь дело с фактически безнадежной дебиторской задолженностью;
2. Восстанавливать репутацию компании после нанесенного ущерба;
3. Отвечать на претензии налоговиков и правоохранителей.

Если контрагент совершил противозаконные действия и получил необоснованную налоговую выгоду, подозрения упадут не только на него, но и на компанию, с которой он работал. Скорее всего, налоговики посчитают, что предприниматель был в курсе нарушений, допускаемых партнером.

К финансовым рискам такого сотрудничества стоит относить получение товаров низкого качества, нарушение срока поставок и другие неприятности.

Переговоры с партнером вряд ли приведут к позитивному исходу, а потерянных денег и нервов предпринимателю уже не вернуть. Юридическая проверка даст ответы на вопросы об ответственности партнера, подходе к своей работе, наличии опыта в определенных сферах бизнеса.

Какие критерии учитываются при проверке

Действующие контрагенты и те, с кем только предстоит взаимодействовать предпринимателю, проверяются юристами по нескольким критериям:

1. Время существования. Аналитики сходятся во мнении: если компания продержалась в своей сфере бизнеса более одного года, ей можно доверять. Это партнер надежен и состоятелен.
2. Соотношение фактического и юридического адреса. Желательно, чтобы фактический адрес компании одновременно был и юридическим. Иногда их несовпадение можно признать объективным. Например, компания хочет сохранить прежнего налогового инспектора в случае переезда. Но если проверка установит адрес регистрации контрагента из негласного «черного списка» (где зарегистрированы сотни предприятий), адвокат порекомендует не подписывать с ним совместных соглашений.
3. Судебная история. Адвокаты обращают внимание на количество судебных дел контрагента за конкретный период, анализируют динамику их изменений. Также обращается внимание на статус объекта в судебном процессе, наличие встречных исков. Сам факт разбирательств в суде не должен отпугивать предпринимателя. Возможно, компания защищала свои права и интересы. В данном случае важнее количество, размер и характер судебных исков.
4. Состояние финансов. Анализ финансовых отчетов показывает, насколько деятельность партнера прибыльна. Проверка по данному пункту проводится вместе с бухгалтером клиента, поскольку требует специальных знаний в области финансов и бухгалтерского учета.
5. Проверка лицензии. Наличие данного документа обязательно при выполнении некоторых видов работ в РФ, например, международных перевозок.
6. Информация о юридическом статусе. Своевременные данные о ликвидации или банкротстве партнера помогут предпринимателю скорректировать свои действия или полностью отказаться от сотрудничества.
7. Проверка репутации в СМИ и других информационных источниках. Данные, взятые из публичного доступа, могут оказаться более достоверными, чем частный отзыв от конкурентов. Если же информация в сети «Интернет» полностью отсутствует — это тревожный сигнал для предпринимателя. Возможно, он имеет дело с «однодневной» фирмой. Одним из наиболее достоверных источников являются отзывы работников. Именно в них можно найти самую полезную информацию о компании.